| 9:30 - 10:00 |
Logowanie się uczestników na platformie |
| 10:00 - 11:45 |
JPK_VAT po pierwszych miesiącach raportowania
Najważniejsze wyzwania, praktyczne problemy, interpretacje organów podatkowych, planowane zmiany
- Stosowanie oznaczeń GTU i wątpliwości interpretacyjne
- Stosowanie oznaczenia MPP i planowane zmiany w tym zakresie
- Pozostałe oznaczenia i praktyczne problemy z ich zastosowaniem
- Pojęcie podmiotów powiązanych dla potrzeb oznaczenia „TP”
- Wątpliwości związane z oznaczeniem „FP”
- Kiedy należy, a kiedy nie powinno się stosować oznaczenia „WEW”
- Sposób wykazywania numeru VAT kontrahentów w JPK_VAT
- JPK_VDEK a faktury dotyczące przeszłych okresów i faktury korygujące
- Refakturowanie a raportowanie i oznaczenia w JPK_VAT
- Faktury zaliczkowe a raportowanie i oznaczenia w JPK_VAT
- Problemy związane ze sprzedażą ewidencjonowaną na kasach rejestrujących
- Sankcje związane z JPK_VAT i inne skutki zmian w raportowaniu VAT
- Planowane zmiany dotyczące JPK_VAT i przewidywany termin wejścia w życie
Prelegent:
Magdalena Chmielewska-Cholewa, Doradca Podatkowy, Partner w KDCP
|
| 11:45-12:00 |
Przerwa |
| 12:00 - 12:30 |
Pakiety SLIM VAT
Rozwiązania korzystne dla podatników w pakiecie SLIM VAT, problemy związane z korektami, planowane zmiany
Faktury korygujące
- ułatwienia po stronie dostawcy,
- wątpliwości związane z dokumentowaniem warunków obniżenia ceny
- wątpliwości dotyczące odliczenia i korekty VAT naliczonego
- możliwość i warunki stosowania przepisów przejściowych
- korekty zwiększające po stronie dostawcy i nabywcy, moment rozpoznania korekty
- korekty w przypadku transakcji transgranicznych
Kurs walutowy dla celów VAT – możliwości i warunki wyboru metody
Pozostałe uproszenia i zmiany wprowadzone pakietem SLIM VAT
- zaliczki na poczet eksportu
- dłuższy czas na odliczenie VAT
- limity prezentów o małej wartości
Propozycje w ramach pakietu SLIM VAT 2
- uproszczenia dot. wystawiania faktur korygujących, duplikatów i faktur zbiorczych
- elastyczność w korektach VAT naliczonego z faktur zakupowych raportowanych z opóźnieniem
- neutralne rozliczenie VAT naliczonego z importu usług
- korekty zmniejszające WNT
- wybór opodatkowania VAT w sprzedaży nieruchomości bez oświadczenia
- możliwość przenoszenia środków na rachunkach VAT między bankami
- ulga na złe długi – 3-letni termin
Prelegent:
Magdalena Chmielewska-Cholewa, Doradca Podatkowy, Partner w KDCP
|
| 12:30- 13:30 |
Skutki pozostałych zmian wprowadzonych w ubiegłym roku
Bieżące problemy związane z przepisami wprowadzonymi na przełomie 2019/2020 r. i w późniejszym okresie, a także przepisami wprowadzanymi w związku ze zwalczaniem skutków COVID-19
Wiążące informacje stawkowe a interpretacje – praktyka i orzecznictwo
VAT a przeciwdziałanie COVID – wprowadzone rozwiązania i ich skutki
- subwencje i dotacje a VAT
- przepisy przejściowe, tymczasowe rozwiązania
Zmiany dotyczące MPP i białej listy
- MPP a potrącenia
- ułatwienia w stosowaniu przepisów dot. białej listy i zapłaty na rachunek spoza listy
- umowy ramowe a MPP i biała lista
Prelegent:
Magdalena Chmielewska-Cholewa, Doradca Podatkowy, Partner w KDCP |
| 13:30 - 14:10 |
Przerwa |
| 14:10 - 15:30 |
Orzecznictwo w sprawach VAT
Najistotniejsze wyroki Trybunału Sprawiedliwości Unii Europejskiej, sądów administracyjnych i związana z nimi praktyka organów podatkowych
Ulga na złe długi – skutki wyroku TSUE i możliwości korekty
Neutralne rozliczenie WNT
- skutki orzeczenia TSUE i możliwości korekty
- zastosowanie wyroku do podobnych rozliczeń – import usług
Brak sankcji VAT w sytuacji nie wskazującej na oszustwo podatkowe
Kary umowne i rekompensaty a VAT
Moment wykonania usług – praktyka interpretacyjna po orzeczeniu TSUE
Bezpieczeństwo odliczenia VAT w transakcjach łańcuchowych w świetle orzeczeń TSUE i polskiej praktyki
Korekta faktur po wszczęciu kontroli a zasady neutralności VAT
Prelegent:
Magdalena Chmielewska-Cholewa, Doradca Podatkowy, Partner w KDCP |
| 15:45 |
Dodatkowe pytania, podsumowanie i zakończenie szkolenia.
|
