CBE Polska

Article Index
Start
Prelegenci
Program
Rejestracja
vat2formularz


9:30 - 10:00 Logowanie się uczestników na platformie
10:00 - 11:45 JPK_VAT po pierwszych miesiącach raportowania
Najważniejsze wyzwania, praktyczne problemy, interpretacje organów podatkowych, planowane zmiany
  • Stosowanie oznaczeń GTU i wątpliwości interpretacyjne
  • Stosowanie oznaczenia MPP i planowane zmiany w tym zakresie
  • Pozostałe oznaczenia i praktyczne problemy z ich zastosowaniem
  • Pojęcie podmiotów powiązanych dla potrzeb oznaczenia „TP”
  • Wątpliwości związane z oznaczeniem „FP”
  • Kiedy należy, a kiedy nie powinno się stosować oznaczenia „WEW”
  • Sposób wykazywania numeru VAT kontrahentów w JPK_VAT
  • JPK_VDEK a faktury dotyczące przeszłych okresów i faktury korygujące
  • Refakturowanie a raportowanie i oznaczenia w JPK_VAT
  • Faktury zaliczkowe a raportowanie i oznaczenia w JPK_VAT
  • Problemy związane ze sprzedażą ewidencjonowaną na kasach rejestrujących
  • Sankcje związane z JPK_VAT i inne skutki zmian w raportowaniu VAT
  • Planowane zmiany dotyczące JPK_VAT i przewidywany termin wejścia w życie

Prelegent:
Magdalena Chmielewska-Cholewa, Doradca Podatkowy, Partner w KDCP

11:45-12:00 Przerwa
12:00 - 12:30 Pakiety SLIM VAT
Rozwiązania korzystne dla podatników w pakiecie SLIM VAT, problemy związane z korektami, planowane zmiany

Faktury korygujące

  • ułatwienia po stronie dostawcy,
  • wątpliwości związane z dokumentowaniem warunków obniżenia ceny
  • wątpliwości dotyczące odliczenia i korekty VAT naliczonego
  • możliwość i warunki stosowania przepisów przejściowych
  • korekty zwiększające po stronie dostawcy i nabywcy, moment rozpoznania korekty
  • korekty w przypadku transakcji transgranicznych
Kurs walutowy dla celów VAT – możliwości i warunki wyboru metody
Pozostałe uproszenia i zmiany wprowadzone pakietem SLIM VAT
  • zaliczki na poczet eksportu
  • dłuższy czas na odliczenie VAT
  • limity prezentów o małej wartości

Propozycje w ramach pakietu SLIM VAT 2

  • uproszczenia dot. wystawiania faktur korygujących, duplikatów i faktur zbiorczych
  • elastyczność w korektach VAT naliczonego z faktur zakupowych raportowanych z opóźnieniem
  • neutralne rozliczenie VAT naliczonego z importu usług
  • korekty zmniejszające WNT
  • wybór opodatkowania VAT w sprzedaży nieruchomości bez oświadczenia
  • możliwość przenoszenia środków na rachunkach VAT między bankami
  • ulga na złe długi – 3-letni termin
Prelegent:
Magdalena Chmielewska-Cholewa, Doradca Podatkowy, Partner w KDCP

12:30- 13:30 Skutki pozostałych zmian wprowadzonych w ubiegłym roku
Bieżące problemy związane z przepisami wprowadzonymi na przełomie 2019/2020 r. i w późniejszym okresie, a także przepisami wprowadzanymi w związku ze zwalczaniem skutków COVID-19

Wiążące informacje stawkowe a interpretacje – praktyka i orzecznictwo
VAT a przeciwdziałanie COVID – wprowadzone rozwiązania i ich skutki
  • subwencje i dotacje a VAT
  • przepisy przejściowe, tymczasowe rozwiązania

Zmiany dotyczące MPP i białej listy

  • MPP a potrącenia
  • ułatwienia w stosowaniu przepisów dot. białej listy i zapłaty na rachunek spoza listy
  • umowy ramowe a MPP i biała lista
Prelegent:
Magdalena Chmielewska-Cholewa, Doradca Podatkowy, Partner w KDCP
13:30 - 14:10 Przerwa
14:10 - 15:30 Orzecznictwo w sprawach VAT
Najistotniejsze wyroki Trybunału Sprawiedliwości Unii Europejskiej, sądów administracyjnych i związana z nimi praktyka organów podatkowych

Ulga na złe długi – skutki wyroku TSUE i możliwości korekty
Neutralne rozliczenie WNT
  • skutki orzeczenia TSUE i możliwości korekty
  • zastosowanie wyroku do podobnych rozliczeń – import usług

Brak sankcji VAT w sytuacji nie wskazującej na oszustwo podatkowe
Kary umowne i rekompensaty a VAT
Moment wykonania usług – praktyka interpretacyjna po orzeczeniu TSUE
Bezpieczeństwo odliczenia VAT w transakcjach łańcuchowych w świetle orzeczeń TSUE i polskiej praktyki
Korekta faktur po wszczęciu kontroli a zasady neutralności VAT

Prelegent:
Magdalena Chmielewska-Cholewa, Doradca Podatkowy, Partner w KDCP
15:45 Dodatkowe pytania, podsumowanie i zakończenie szkolenia.




Joomlart